Vous Servez Vos Clients.
Nous Gérons Vos Livres.
Marketing, création, numérique, RP — les finances d’une agence sont complexes. Clients multiples, facturation par projet, sous-traitants indépendants et paie. Nous gérons tout ça pour vous.
Les enjeux comptables des agences
Revenus Mixtes et Comptabilité d'Exercice
Forfaits mensuels, projets ponctuels, heures supplémentaires, avances clients — chaque type de revenu a des règles de reconnaissance différentes. Une tenue de livres rigoureuse en comptabilité d'exercice est indispensable pour avoir une image financière précise.
Pigistes Mal Classifiés — Un Risque Sous-Estimé
La plupart des agences font appel à des pigistes non incorporés. Mais si l'ARC juge qu'un pigiste est en réalité un employé — selon son test en 4 critères (contrôle du travail, propriété des outils, risque de profit/perte, intégration) — les cotisations RPC et AE non retenues deviennent la responsabilité de l'agence. Chaque pigiste à qui vous versez plus de 500 $ doit aussi recevoir un T4A avant le dernier jour de février. Le formulaire CPT1 permet d'obtenir une décision officielle de l'ARC si le statut d'un collaborateur est ambigu. Nous gérons toute cette administration.
TPS/TVH sur Budgets Clients
Quand vous gérez des budgets publicitaires pour des clients et les refacturez, les implications TPS/TVH peuvent être complexes. Nous nous assurons que votre traitement fiscal des débours est conforme aux règles de l'ARC.
Un partenaire comptable pour votre agence
Tenue de Livres
Suivi des revenus par client et par projet, gestion des dépenses remboursables, rapports mensuels.
Gestion de la Paie
Paie de votre équipe interne, remises ARC, T4, relevés d'emploi. Bi-hebdomadaire ou mensuel.
TPS/TVH
Déclarations trimestrielles ou mensuelles, CTI sur vos dépenses, conformité pour vos clients dans toutes les provinces.
Feuillets T4A (Pigistes)
Préparation et production des T4A pour tous vos pigistes et sous-traitants non incorporés.
Fin d'Exercice
Clôture des livres, états financiers complets et remise du dossier à votre comptable fiscaliste.
Soutien ARC
Vérifications, correspondance ARC — nous gérons votre dossier de A à Z.
Questions fréquentes — Agences
Les revenus de forfaits mensuels doivent être reconnus sur la période couverte (comptabilité d'exercice). Si un client paie un trimestre d'avance, seule la partie correspondant au mois en cours est enregistrée comme revenu — le reste est comptabilisé comme produit reporté au bilan jusqu'à ce que le service soit rendu. Cette approche donne une image financière précise de la rentabilité mensuelle de votre agence.
Oui. Si vous versez plus de 500 $ en services à un pigiste ou sous-traitant non incorporé (personne physique) au cours d'une année civile, vous devez lui émettre un feuillet T4A (case 48) avant le dernier jour de février de l'année suivante. Cette obligation s'applique même s'il vous a facturé la TPS/TVH. Si le pigiste opère via une société incorporée, le feuillet T4A n'est généralement pas requis. Nous gérons l'ensemble de ce processus pour vous en début d'année.
Les dépenses remboursables (achat d'espace publicitaire, impression, photographie) doivent être correctement suivies par projet et par client. Si vous les refacturez au coût sans marge, elles ne constituent pas du revenu pour l'agence (débours). Si vous ajoutez une marge, seule la marge est du revenu. La TPS/TVH que vous avez payée sur ces dépenses peut généralement être réclamée en CTI, et vous facturez la TPS/TVH à votre client sur le montant refacturé. Nous configurons votre tenue de livres pour suivre ces flux correctement.
Les services de publicité, marketing et communication sont généralement taxables à la TPS/TVH. Le taux applicable dépend de la province du client (lieu de fourniture). Pour les clients québécois : TPS 5 % + TVQ 9,975 % (si vous êtes inscrit au Québec). Pour les clients ontariens : TVH 13 %. Pour les clients albertains : TPS 5 %. Pour les services numériques et à distance, les règles de lieu de fourniture peuvent varier selon la nature du service. Nous gérons la conformité pour l'ensemble de votre clientèle canadienne.
L'ARC utilise 4 critères pour déterminer le statut d'un travailleur : (1) le contrôle du travail — qui décide comment le travail est effectué ? (2) la propriété des outils — qui fournit l'équipement ? (3) le risque de profit ou de perte — le travailleur peut-il perdre de l'argent sur le mandat ? (4) l'intégration — le travailleur est-il une partie intégrante de votre entreprise ? Une mauvaise classification peut entraîner des cotisations RPC et AE rétroactives à la charge de l'agence. Si le statut d'un collaborateur est incertain, le formulaire CPT1 permet de demander une décision officielle à l'ARC avant que le problème ne survienne.
Articles utiles pour les agences
Salaire ou Dividendes : Comment les Propriétaires se Rémunèrent
RPC, droits REER et théorie d'intégration — comparaison côte à côte pour les sociétés canadiennes.
Feuillets T4A pour Sous-Traitants : Quand et Comment les Émettre
Paiement > 500 $ à un non-incorporé? Vous devez peut-être émettre un T4A avant fin février.
Votre Agence Mérite des Livres Impeccables.
Nous les Livrons Chaque Mois.
Parlez-nous de votre agence et nous vous enverrons un devis personnalisé sans engagement sous 1 jour ouvrable.